云南2018年度審計報告:個別單位私設“小金庫”違規發放津補貼

發布時間: 2019-07-24 10:27:43 來源: 云南網

7月23日上午,省十三屆人大常委會第十二次會議聽取省審計廳負責人作《云南省人民政府關于2018年度省級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。報告指出,2018年,省級財政運行和預算執行情況總體較好,同時,通過審計發現,仍存在個別行政部門違規審批、越權審批,個別單位私設“小金庫”、違規發放津補貼,個別國有企業及事業單位經營管理混亂、造成國有資產重大損失,個別民生項目實施及政策落實不力,涉稅違法違規問題屢禁不絕等問題。

省級財政管理和決算草案審計發現:5個開發區非稅收入1.92億元未繳入國庫

報告指出,根據我省上報財政部的決算報表反映,2018年省本級預算收入總計5083.16億元,支出4999.01億元;政府性基金收入總計846.10億元,支出769.97億元;國有資本經營收入總計46.77億元,支出45.89億元。與年初向省人代會報告的執行數相比,一般公共預算收入多2.56億元,支出多1.91億元;政府性基金收入多7.60億元,支出少15.33億元;國有資本經營收入少0.03億元,支出少0.01億元。上述收支差異主要是根據決算整理期清理結果作出的調整。

在審計省級財政管理情況時發現:部分項目預算編制未細化,列入“其它”科目核算比例較高;年初預算安排的89個省級預算單位111個項目6.33億元資金執行率低于50%;項目庫未及時清理,不再繼續實施或者3年未安排預算資金的154個項目未及時清理出項目庫;財政對部門項目自評分低于60分的35個項目仍安排預算資金8534.36萬元。

在審計省級及16個州、市本級決算(草案)編制情況時發現:省本級及7個州、市非稅收入42.85億元未及時繳入國庫納入預算管理;有3個州、市收回以前年度預算周轉金1303.50萬元長期閑置;有2個州、市擴大預備費支出范圍用于安排部門工作經費等其他支出4454.56萬元,1個州、市未經批準動支預備費3000萬元。

在審計全省8個經濟技術開發區財政財務收支審計情況是,發現:有5個開發區非稅收入1.92億元未繳入國庫;有2個開發區應收未收土地出讓金1.03億元,1個經開區違規變相減免土地出讓收入1865.20萬元、用土地出讓金沖抵工程款2963.78萬元、違規退庫5786萬元。

省級部門預算執行和決算草案審計發現:個別單位“三公經費”超支

報告指出,今年,省審計廳對26個部門進行了重點審計,抽查財政資金206.18億元、其他資金36.53億元;對90個省級一級預算單位進行了審計調查,核查疑點1.97萬條。

發現主要問題有:1個單位決算編制不完整,少匯2個銀行賬戶,導致少反映收入支出結余、資產凈資產,涉及金額117.16萬元;13個單位由于在往來科目核算收支、虛列支出等原因,影響了收入支出結余的真實性,涉及金額4105.33萬元;9個單位由于賬表不符、少計資產等原因,影響了資產負債的真實性,涉及金額1.81億元;64個單位非稅收入、存量資金1.24億元未及時上繳;7個單位超預算支出“三公”經費、會議費、培訓費510.19萬元,2個單位少反映培訓費42.40萬元等。

三大攻堅戰審計發現:3個縣將扶貧資金用于非扶貧領域2383.13萬元

報告指出,圍繞防范化解重大風險,此次審計了全省專項債券資金管理使用情況,共抽查項目165個、單位和企業294個,涉及債券資金285.90億元。發現的主要問題有:省本級和7個州、市本級及34個縣、市、區74.51億元專項債券資金閑置時間超過半年,未能形成有效支出;5個州、市本級及12個縣、市、區9.48億元專項債券資金未按項目和規定使用;2個州、市本級及14個縣、市、區的31個債券項目未納入同級項目庫管理;1個州、市本級及1個縣5.50億元專項債券資金違規開設多個專戶管理,2個州、市本級及2個縣、市46億元專項債券資金未專戶存儲。

圍繞打贏脫貧攻堅戰,開展了30個縣脫貧攻堅審計,抽查扶貧資金總量338.78億元,涉及扶貧項目1776個,入戶調查2631戶。通過審計發現,扶貧資金管理使用仍然存在薄弱環節,3個縣將扶貧資金用于非扶貧領域2383.13萬元,5個縣、市、區向不符合條件對象發放易地扶貧搬遷建房補助資金等95.85萬元,6個縣、市未及時統籌盤活資金1.03億元。在審計“一卡通”惠農補貼發放管理情況時發現,有3個縣、市存在“一卡多戶”發放、現金發放、代領補貼等問題。

圍繞污染防治和自然資源資產審計發現,異龍湖等2個湖泊生活污水及垃圾處理能力不足,官渡區海河、小清河等5個工程未達到預期效果,瀘沽湖8座生物凈化池公廁建成3年未投入使用,滇池一級保護區內存在復建違建房屋等問題。

重大政策措施落實跟蹤審計發現:多地落實減稅降費不力

報告指出,2018年7月以來,省審計廳重點審計了減稅降費政策、“放管服”改革、拖欠民營企業中小企業賬款等重大政策措施推進落實情況,共審計單位4433個、項目8178個,資金總量4239.22億元。

發現的主要問題有:一是部分單位落實政策措施不到位。13個州、市本級和72個縣、市、區違規收取已明令取消、停征、免征的壩區耕地質量補償費、機動車駕駛員教育培訓費、育林基金等2447.47萬元,涉及企業5221戶和個人2.30萬名;2個部門違規收取應減征的特種設備檢驗檢測費、仲裁費共計677.32萬元。二是涉企保證金清理不到位。2個州、市本級和12個縣、市、區超標準預留建設工程質量保證金3363.31萬元。三是部分獎補政策執行不到位。1個部門應給予31個省級新型工業化產業示范基地、73家省級技術中心獎勵1.04億元,僅獎補6家技術中心553萬元;應給予63個技術改造項目獎補資金2.07億元,僅安排資金9400萬元。

審計清理拖欠民營企業中小企業賬款情況時發現,有6個單位少報6891.22萬元,5個單位多報2.06億元。

重大投資項目和民生工程審計發現:27.31億元保障性安居工程資金閑置1年以上

報告指出,此次開展了滇中引水工程等27個重點建設項目竣工決算或跟蹤審計,概算總投資1437.81億元,完成投資588.48億元。發現的主要問題有:21個建設項目多計工程價款1.89億元:15個建設項目多計待攤投資2.29億元:7個建設項目財務管理核算不規范6682.25萬元:3個建設項目因管理不到位導致建設成本增加3302.82萬元。

同時,對35條高速公路開展了審計調查或跟蹤審計,建設總里程2767.79公里,賬面反映完成投資208.52億元。發現的主要問題有:部分建設項目工程推進緩慢,8條高速公路未實質性開工,7條高速公路尚未最終確定建設模式和投資主體;部分建設項目管理不善,4條高速公路尚未取得用地預審批復,2條高速公路主體工程已開工但尚未委托施工監理單位實施監理,5條高速公路14個合同應招標未招標;個別高速公路工程因停工造成損失浪費3940.88萬元;2條高速公路地方配套資金3.50億元未到位;6條高速公路已到位資金未及時發揮效益,涉及金額19.57億元;2條高速公路違規出借項目資金28.72億元;2條高速公路挪用建設資金2.78億元。

此次,還重點審計了5個州(市),46個縣(市、區)的912個保障性安居工程建設情況,涉及項目投資913.68億元,抽查單位966個,家庭2216戶。發現的主要問題有:8個縣、市、區2018年未完成棚改目標任務6782套;1個州、市本級和25個縣、市、區保障性安居工程資金27.31億元閑置1年以上;2個州、市本級和19個縣、市、區公租房建成后1.33萬套空置1年以上。

報告指出,以上反映的問題,有的已部分整改,尚在整改期內的正在督促整改。省政府將于11月份向省人大常委會專題報告審計發現問題整改情況。同時,除涉及國家秘密、商業秘密的項目外,省審計廳將依法向社會公告。

移送違紀違法重大問題線索79件,涉及人員649名

報告指出,上述審計共移送重大問題線索79件,涉及人員649名。主要問題是:一是個別行政部門依法行政意識不強,違規審批、越權審批,違規下放行政許可,超越權限設置行政機構等,共移送相關事項10件。二是個別單位違反中央八項規定精神,私設“小金庫”、違規發放津補貼和購買禮品,違規持股經商、兼職,超標準裝修、超標準配車等,共移送相關事項22件。三是個別國有企業及事業單位經營管理混亂,違規決策、失職瀆職、貪污侵占、私分國有資產等造成國有資產重大損失,共移送相關事項20件。四是個別民生項目實施及政策落實不力,共移送相關事項13件。五是涉稅違法違規問題屢禁不絕,共移送相關事項7件。

圍繞存在問題,報告提出4條審計建議:

·進一步提高財政資源配置效率。

·進一步推動重大政策措施貫徹落實。

·進一步加強國資國企監督管理。

·進一步健全完善審計整改長效機制。

云南網記者 瞿姝寧


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